LA GUÍA DEL COMPLIANCE - RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS EMPRESAS. MODELOS DE PREVENCIÓN
Autores : Héctor Hernández Basualto - Gloria
Vargas Almonacid - Osvaldo Artaza Varela - Rodrigo Reyes Duarte - Luciano Rojas
Morán
Edición : Julio 2024
Formato : 1 Tomo - 360 Páginas
ISBN : 978-956-6170-39-6
Editorial : Libromar
Descripción
Con motivo de la dictación de la Ley No 21.595,
tanto el Estudio Colombara como Prelafit Compliance, participaron en numerosas
charlas para el
mundo privado y también en el debate público,
para explicar los alcances de la ley, sus consecuencias, la mejor forma en que
el mundo
empresarial podía adaptarse a ella y, lo más
importante, las oportunidades que esta ley ofrecía para el sector privado.
Las consultas y requerimientos de los clientes
los llevaron a concluir la necesidad de una publicación sobre la ley, proyecto
que impulsaron como
Estudio Colombara y que lideró Héctor
Hernández, quien además fue uno de los académicos que impulsó la ley, sumándose
luego el equipo de
Prelafit Compliance, a través de Gloria Vargas
y Osvaldo Artaza.
El presente libro procura ofrecer una guía para
el desafío que enfrentan las empresas, del modo más llano posible, pero sin
perder rigurosidad.
En él se encuentra un análisis reflexivo de las
implicancias jurídico-penales de los cambios legales, así como, sobre todo, una
orientación para el
diseño e implementación de un modelo de
prevención a la altura de las nuevas exigencias.
RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
LUEGO DE LA LEY No 21.595. CAMBIOS PARA LA CONTINUIDAD
Héctor Hernández Basualto
I. PRESUPUESTOS Y ALCANCES DE LA
RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA
1. Contexto previo: a casi 15 años de la
introducción de la responsabilidad penal de la persona jurídica en Chile
2. Las modificaciones introducidas por la Ley
No 21.595
2.1. Ampliación del elenco de personas
jurídicas a las cuales es aplicable la ley
2.2. Ampliación del catálogo de delitos
formalmente relevantes. Remisión
2.3. Ampliación del círculo de sujetos cuyo
comportamiento delictivo puede acarrearle responsabilidad penal a la persona
jurídica
2.3.1. Personas integradas en la orgánica de la
empresa
2.3.2. En particular: quienes le prestan
servicios
2.3.3. Ampliación o aclaración de las formas de
intervención relevantes
2.3.4. Primera regulación de la responsabilidad
penal de la persona jurídica en el contexto de grupos empresariales
2.4. Supresión de la exigencia de un
comportamiento delictivo en interés o para el provecho de la persona jurídica
2.5. La exigencia de un delito perpetrado en el
marco de la actividad de la empresa
2.6. La clave del sistema: la ausencia de un
modelo adecuado y efectivamente implementado de prevención de delitos
2.6.1. Consideraciones generales
2.6.2. En particular: modulaciones del modelo
de prevención ante distintos agentes
2.7. La autonomía de la responsabilidad penal
de la persona jurídica
3. Síntesis del nuevo marco legal
II. SÍNTESIS DE OTRAS MODIFICACIONES
SIGNIFICATIVAS
1. Régimen de la multa
2. Supervisión de la persona jurídica
3. Imposición y ejecución de las penas en caso
de disolución o transformación de la persona jurídica
3.1. El problema y las reglas básicas
3.2. Reglas complementarias
3.2.1. Asset deal y transformación encubierta
3.2.2. Regla subsidiaria sobre transferencias
previas en caso de insuficiencia patrimonial
4. Comiso de ganancias
ORIGEN Y EVOLUCIÓN DEL COMPLIANCE EN CHILE
Gloria Vargas Almonacid
I. ANTECEDENTES GENERALES
II. ORIGEN Y EVOLUCIÓN DEL COMPLIANCE EN CHILE
III. LOS MODELOS O PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO Y
EL SUJETO RESPONSABLE DE SU EJECUCIÓN
IV. EL COMPLIANCE DESDE UNA PERSPECTIVA
MULTIDISCIPLINAR
1. Compliance penal o criminal compliance
2. Compliance en materia de consumo
3. Compliance laboral o labour compliance
4. Compliance medioambiental
5. Compliance en materia de libre competencia
6. Compliance en materia de protección de datos
personales o data protection
7. Compliance en materia de derechos humanos y
género
8. El compliance como instrumento de mejora del
gobierno corporativo y la sostenibilidad empresarial
V. ALGUNAS TENDENCIAS Y DESAFÍOS ACTUALES DEL
COMPLIANCE EN EL ÁMBITO NACIONAL
EXIGENCIAS RELATIVAS AL COMPLIANCE QUE EMANAN
DE LA LEY No 20.393 Y SUS MODIFICACIONES
Osvaldo Artaza Varela
ELABORANDO UN MODELO DE PREVENCIÓN DE DELITOS
ADECUADO
Osvaldo Artaza Varela - Rodrigo Reyes Duarte -
Luciano Rojas Morán
I. ANTECEDENTES GENERALES
II. ANÁLISIS DE RIESGOS: IDENTIFICACIÓN Y
EVALUACIÓN
1. Identificando el riesgo
a. Área de compras
b. Área de finanzas
c. Área de operaciones
2. Evaluando el riesgo
2.1. Probabilidad
2.2. Impacto
2.3. Severidad del riesgo
III. ESTABLECIMIENTO DE PROTOCOLOS Y
PROCEDIMIENTOS PARA PREVENIR Y DETECTAR CONDUCTAS DELICTIVAS
1. Controles preventivos
1.1. Difusión y capacitación
1.1.1. Forma, contenido y efectividad de la
difusión o capacitación
1.2. Incorporación expresa de normativa interna
en los contratos de colaboradores
1.3. Debida diligencia (due diligence)
2. Controles detectivos
2.1. Canales seguros de denuncia y sanciones
internas para el caso de incumplimiento
2.1.1. Tipos de denuncia
2.1.2. Contexto en canales de denuncia
2.1.3. Sistema de gestión del canal de
denuncias
2.1.4. Función de gestión de denuncias
2.1.5. Confidencialidad
3. Controles correctivos
3.1. Medidas disciplinarias
3.2. Controles específicos
3.2.1. Riesgos de corrupción entre particulares
en el proceso de compra de bienes o servicios
3.2.2. Controles específicos en el proceso de
confección de memorias o estados financieros
3.2.3. Controles específicos en el proceso de
eliminación de residuos en una empresa minera
3.3. Evaluación periódica por tercero
independiente, perfeccionamiento y actualización
4. Asignación de responsabilidades: la función
del compliance
4.1. Medios y facultades del encargado de
prevención
4.2. Reporte a la administración de la empresa
ANEXO
DELITOS QUE DAN LUGAR A LA RESPONSABILIDAD
PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA
I. Delitos en la Ley No 21.595
Primera Categoría
1. Ley No 18.045, de mercado de valores
2. Decreto Ley No 3.583, que crea la Comisión
para el Mercado Financiero
3. Ley No 18.840, LOC del Banco Central de
Chile
4. Decreto Ley No 211
5. Ley General de Bancos
6. Ley No 20.416, de reorganización o cierre de
micro y pequeñas empresas en crisis
7. Ley No 20.345, sobre sistemas de
compensación y liquidación de instrumentos financieros
8. DFL No 251, sobre compañías de seguros,
sociedades anónimas y bolsas de comercio
9. Ley No 18.046, sobre sociedades anónimas
10. Código Penal
Segunda Categoría
1. Ley No 19.884, LOC sobre transparencia,
límite y control del gasto electoral
2. Código Tributario
3. DFL No 30, sobre ordenanza de aduanas
4. Ley General de Bancos
5. Ley sobre cuentas corrientes bancarias y
cheques
6. Ley No 18.092, que dicta nuevas normas sobre
letras de cambio y pagaré
7. Ley No 20.009, que establece un régimen de
limitación de responsabilidad para titulares o usuarios de tarjetas de pago y
transacciones
electrónicas en caso de extravío, hurto, robo o
fraude
8. Decreto No 4.363, que aprueba texto
definitivo de la Ley de Bosques
9. Ley No 20.283, sobre recuperación del bosque
nativo y fomento forestal
10. Ley No 18.892 General de Pesca y
Acuicultura
11. Ley No 19.473, sobre caza
12. Ley No 20.962, que aplica convención sobre
el comercio internacional de especies amenazadas de flora y fauna silvestre
13. Ley No 17.288, que legisla sobre monumentos
nacionales
14. Ley No 18.248, Código de Minería
15. DFL No 1.122, Código de Aguas
16. Ley No 18.168, General de
Telecomunicaciones
17. Decreto No 458, que aprueba nueva Ley
General de Urbanismo y Construcciones
18. Ley No 18.690, sobre almacenes generales de
depósito
19. Ley No 19.342, que regula derechos de
obtentores de nuevas variedades vegetales
20. Ley No 21.459, que establece normas sobre
delitos informáticos
21. Ley No 17.322, sobre normas para la
cobranza judicial de cotizaciones, aportes y multas de las instituciones de
seguridad social
22. Decreto Ley No 3.500, que establece un
nuevo sistema de pensiones
23. DFL No 1, Ministerio de Salud
24. Ley No 20.190, que introduce adecuaciones
tributarias e institucionales para el fomento de la industria de capital de
riesgo y continúa el
proceso de modernización del mercado de
capitales
25. DFL No 251, sobre compañías de seguro,
sociedades anónimas y bolsas de comercio
26. Ley No 20.920, que establece marco para la
gestión de residuos, la responsabilidad extendida del productor y fomento al
reciclaje
27. Código Penal
28. Código Penal. ‘‘Cuando el hecho se realice
con infracción de los deberes de cuidado impuestos por un giro de la empresa’’